Cálculo de la calificación EMR de seguridad: explicado
El EMR (Experience Modification Rate) compara los reclamos de compensación laboral de tu empresa con el promedio de tu industria, con 1.0 como línea base. La fórmula es Tasa Real ÷ Tasa Esperada, calculada con tres años completos de nómina y pérdidas. Un EMR por debajo de 1.0 baja tus primas; por encima de 1.0 las sube en toda tu nómina.
En este artículo aprenderás todo sobre el Experience Modification Rate (EMR). Verás cómo puede subir o bajar tus costos, cómo reducir tu EMR y más. También cubrimos cómo calcular la calificación EMR de seguridad de tu negocio.
Igual que el DART y el TRIR, el EMR es un indicador reactivo que te da una idea de tus tasas de lesiones. A diferencia de las otras dos métricas, sin embargo, este afecta tus finanzas de forma directa. Armamos esta guía para ayudarte a mejorar tu calificación EMR y, con eso, recortar tus costos de nómina.
¿Qué significa el Experience Modification Rate (EMR) para tu empresa?
Las aseguradoras usan el Experience Modification Rate (EMR) para estimar el riesgo futuro y fijar las primas de tu empresa. El EMR promedio por defecto es 1.0 y la aseguradora lo usa como guía para evaluar el riesgo de tu empresa y calcular tus primas.
El EMR impacta lo que pagas de seguro, pero es un factor que puedes controlar mejorando tu cultura de seguridad en el trabajo. Si sabes cómo calcular tu EMR, también conocido como “e-mod”, puedes sumar factores positivos que bajen tu prima. Al revés, un EMR alto puede dañar la rentabilidad de un negocio.
Cómo afecta el EMR a los costos de compensación laboral
Con el estándar de la industria en 1.0, verás que los costos de compensación laboral suben conforme te alejas por arriba de ese número y bajan conforme te vas por debajo. Aquí va un ejemplo para ilustrar lo que pasa.
Ejemplo
Digamos que en 2020 la compensación laboral era de $100 con un EMR de 1.0 para un empleado de la clase de trabajo 1016. Ahora, si el EMR sube a 1.2 en 2021, la compensación laboral de esa clase subirá a $120.
Lo malo es que un EMR más alto se acumula y afecta toda la nómina, pero lo contrario también es cierto. Un EMR más bajo también afecta toda la nómina. Los reclamos por lesiones de años anteriores también entran en el cálculo del EMR de cualquier negocio.
La mayoría de los estados usa la calculadora del National Council on Compensation Insurance (NCCI), pero en algunos estados es tu oficina local de calificación la que emite el cálculo. El número de reclamos de compensación laboral genera tu EMR, así que si tuviste más reclamos que el promedio de la industria, eso subirá tu puntaje y, por lo tanto, tus costos de compensación laboral.
Ten en cuenta que la calificación EMR es obligatoria. Si tu empresa cumple con los requisitos del NCCI para tu estado, se calculará y se aplicará un EMR. Las aseguradoras no pueden modificar ese puntaje.
Empleadores nuevos vs. empleadores existentes
Los empleadores nuevos tienen un EMR de 1.0 durante sus primeros tres años completos de operación. Después de eso, los datos acumulados alcanzan para determinar el EMR de la empresa y compararlo con el resto de la industria.
Por lo tanto, los empleadores nuevos tienen la oportunidad de arrancar con el pie derecho y registrar tres años con reclamos mínimos para ver una baja en sus primas.
Claro que, si tienen más que el estándar de la industria en ese tiempo, sus primas subirán después de tres años.
Para los empleadores existentes, la tasa depende de los últimos tres años completos. Si la tasa está alta, tendrán que trabajar duro para bajar ese promedio y reducir sus costos de compensación laboral.
Cómo se calcula tu EMR
Varios elementos forman la calificación EMR de seguridad. Son:
| A | Cifra bruta de nómina del año fiscal completo de 12 meses. |
|---|---|
| B | Tasa de clasificación del puesto. La emite el NCCI en la mayoría de los estados, pero algunos estados tienen sus propios códigos. Verás que casi todos los trabajadores de una misma industria suelen tener el mismo código, pero conviene revisarlo. |
| C | Descuentos, penalizaciones y evaluaciones, dados como porcentaje en la etapa final de tu prima. Los descuentos pueden venir de tener programas de salud y seguridad; las penalizaciones pueden estar ligadas a multas de OSHA y otras sanciones. |
| D | Pérdida Real, que sale de sumar la Pérdida Primaria Real y la Pérdida Excedente Real. |
| E | Pérdida Primaria Real, que incluye los reclamos por debajo de $17,000, contados completos. |
| F | Pérdida Excedente Real, que incluye los reclamos por encima de $17,000, pero contados a una tasa descontada para poner el peso en los negocios con muchos reclamos pequeños, en lugar de uno o dos reclamos grandes atípicos. |
| G | Pérdida Primaria Esperada, que son tus Pérdidas Esperadas multiplicadas por tu razón D. |
| H | Pérdida Excedente Esperada, que es tu Pérdida Esperada menos tu Pérdida Primaria Real. |
| I | Tasa de Pérdida Esperada (ELR), que depende del promedio de esa clase de trabajo. |
| J | La razón D, también conocida como Discount Ratio, es la razón de las Pérdidas Primarias Esperadas sumadas a un valor descontado de las Pérdidas Primarias y luego dividida entre el total de Pérdidas Esperadas. |
| K | Pérdida Esperada. La obtienes multiplicando tu nómina por tu ELR (I) y luego dividiendo entre 100. |
| L | Tasa Real, que sale de sumar la Pérdida Primaria Real (E) a la Pérdida Excedente Real (F) y multiplicar por la Pérdida Excedente Esperada (H). |
| M | Tasa Esperada, que sale de sumar la Pérdida Primaria Esperada (G) a la Pérdida Excedente Esperada (H) y luego multiplicar también por la Pérdida Excedente Esperada (H). |
Ahora puedes sacar tu EMR con este cálculo:
- Tasa Real (L) / Tasa Esperada (M)
¿Quién determina las calificaciones de experiencia?
El NCCI determina las calificaciones de experiencia en 35 estados actualmente.
Once de los estados son independientes. Son:
- California
- Delaware
- Indiana
- Massachusetts
- Michigan
- Minnesota
- New Jersey
- New York
- North Carolina
- Pennsylvania
- Wisconsin
Otros cuatro estados se llaman “estados monopolísticos”: prohíben la compensación laboral privada y manejan esquemas operados por el gobierno local. Son Wyoming, Washington, Ohio y North Dakota.
¿Qué es el periodo de calificación de experiencia?
El periodo de calificación de experiencia es la cantidad de años de datos que entran en el cálculo. Usa información de los últimos tres años fiscales completos, lo que significa que tus primas para el año que empieza el 1 de enero de 2021 se arman con:
- 1 de enero de 2017
- 1 de enero de 2018
- 1 de enero de 2019
Juntan datos de tres años para sacar un promedio que represente tu desempeño con razonable exactitud. Eso significa que no te castigan de más por un año inusualmente malo y que no pagas de menos por un año tranquilo atípico.
Fórmula del EMR
Una vez que tienes la fórmula del EMR, puedes sacar tu Experience Modification Rating. La fórmula se ve así, con base en los elementos listados arriba:
Tasa Real (L) = E + F x H
Tasa Esperada (M) = (G + H) x H
Experience Modification Rate = L / M
¿Cuál es la calificación EMR más baja posible?
Como el EMR se calcula con tantas variables, no hay una calificación mínima universal. Si no tuviste ningún reclamo de compensación laboral durante el periodo de calificación de tres años, lograrás el puntaje más bajo con la fórmula de arriba.
Una forma de bajar tu puntaje actual es implementar un programa de capacitación en seguridad que empuje a los empleados a estar pendientes de su propia seguridad. Eso reducirá naturalmente el número de accidentes y, con ello, tu calificación EMR. Una empresa de California, Nationwide Boiler, logró esa hazaña en julio de 2017 al puntuar 0.61.
Para saber si te está yendo bien con tu EMR, tienes que mirar la tendencia. Sacar 0.9 puede ser bueno en el contexto de la industria en la que trabajas. Sin embargo, si tu última calificación fue 0.8, tu récord de seguridad va empeorando y tienes que atenderlo.
¿Cómo puedes bajar tu EMR?
Es importante bajar tu EMR porque puede recortarte los costos de forma significativa. Al mismo tiempo, un puntaje alto puede dañar tu competitividad. Si tienes un EMR de 1.1 y empresas parecidas del mismo tamaño tienen 0.9, gastarás 20% más en primas de seguro en tu póliza actual. Eso les permite a las otras empresas pasarles descuentos a sus clientes y cotizar por debajo de ti, lo que muestra por qué bajar el EMR debería ser urgente para cualquier dueño de negocio.
Mejorar la cultura de seguridad de tu lugar de trabajo para reducir incidentes y lesiones es la principal forma de bajar tu EMR. Mientras menos reclamos hagan los trabajadores, más bajas tus primas. Dar charlas de seguridad diarias, fomentar el reporte de incidentes, vigilar los casi accidentes y otras tácticas parecidas ayudan a mejorar la seguridad en la obra.
Un plan de regreso al trabajo para los empleados lesionados los reincorpora al trabajo y puede tener un efecto positivo en tu EMR promedio. Estos planes suelen incluir modificar sus funciones y ajustar sus estaciones de trabajo para mejorar la seguridad y darles accesibilidad.
También puedes hablar con tu suscriptor o agente de seguros sobre ajustar tu EMR en ciertas situaciones. Por ejemplo, si compras una empresa con un EMR de 0.8, la aseguradora puede darte un 1.0 porque te ven como empleador nuevo. Ahí, mientras puedas demostrar que estás comprometido con mantener la cultura de seguridad del dueño anterior, puedes tener un caso.
Preguntas frecuentes sobre la calificación de experiencia
EMR vs. MOD: ¿cuál es la diferencia?
El EMR y el MOD son lo mismo; MOD es simplemente la abreviatura de “modification”. En California la calificación se llama XMod, mientras que algunas personas le dicen e-mod o factor de modificación de experiencia.
¿Cuánto tiempo afectan los reclamos a las calificaciones de experiencia?
Los reclamos afectan tus calificaciones de experiencia durante tres años fiscales. Esto es porque calculas tu EMR con los registros de tres años. Claro que, si tienes cada vez menos reclamos año con año, tu número total de reclamos baja y tu EMR también.
¿Un programa de seguridad reduce mi EMR?
Implementar un programa de seguridad puede ayudarte a lograr un EMR más bajo. Primero, si funciona, tendrás menos reclamos y por lo tanto tu EMR bajará. Segundo, puedes recibir créditos de tu aseguradora por lanzar un programa, con más créditos entre más completo sea. Aplicar las normas de OSHA también te ayudará a evitar violaciones de seguridad.
¿Cuál es la diferencia entre costo garantizado y sensible a pérdidas?
Una póliza de compensación laboral de costo garantizado funciona como te lo imaginas: pagas un costo fijo y la aseguradora carga con el riesgo. Sin embargo, algunas aseguradoras ofrecen pólizas sensibles a pérdidas. En ese caso, tú cargas con parte del riesgo, y la prima final la determina el número de pérdidas que tengas durante la vigencia de la póliza.
Conclusión
Con tanto dinero dependiendo de tu calificación, es de vital importancia llevar el control del cálculo de tu EMR de seguridad. Puede ayudarte a hacer tu lugar de trabajo más seguro, ahorrar dinero en la prima del seguro de compensación de cada trabajador y sacar ventaja competitiva sobre tus rivales.
